|
|
Коммерческие банки РоссииСОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3 РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ 5 1.1. Банковская система 6 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ЕЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ 12 Операции коммерческих банков 16 ДЕЛОВАЯ АКТИВНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ 23 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 30 ВВЕДЕНИЕ В представлении советских людей банк выглядел отчужденным от них государственным денежным учреждением. Единственные близкие сердцу и карману человека банки назывались ранее сберегательными кассами и в сознании рядового человека не ассоциировались с понятием "банк". В историческом плане банки возникли первоначально как частные, коммерческие образования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Несомненно, что первые банкиры руководствовались соображениями не только способствовать движению денежных средств, предоставляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как говорится, навар. Ведь ростовщичество - самый простой и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили наши коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране. Государственные банки возникли в мире позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый знал свою нишу в сфере экономических отношений или. как принято говорить сейчас, в экономическом пространстве. Банки прошли в своем развитии несколько этапов. Первоначально они выступали в виде исключительно меняльных контор, производивших различные денежные операции. Но довольно скоро к меняльному делу присоединяется и кредитное дело, что привело к появлению ростовщичества. Первые банки начинают зарождаться у древних халдеев за 2300 лет до нашей эры в виде торговых товариществ, занимающихся выдачей денежных ссуд и переводными операциями. Но начало банковского развития принадлежит все же Вавилону, где банковское дело уже было развито. Достаточно развитая банковская система существовала в Элладе, где в виде банков выступали храмы, прежде всего, Эфесский, Делосский, Дельфийский. В IV столетии до нашей эры в Афинах конкурентами храмов стали трапезиты (менялы), название которых пошло от греческого слова "трапеза", означающего стол, на котором трапезиты проводили свои операции. Разнообразие банковских операций привело к специализации трапезитов. Появляются аргираймосы, занимающиеся меняльным делом, и довейстаи, выдававшие ссуды и принимавшие участие в промышленных предприятиях. Дальнейшее развитие банковского дела привело к появлению и распространению банков в Египте и Риме, основанных по образцу и подобию греческих. Аргентарии или мензарии. производившие свои операции на форуме, появились в III веке до нашей эры. Все эти банки возникли как частные, коммерческие образования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, образующие внешнее обрамление рынка. Постепенное распространение банковского дела привело к появлению в Ганзейских городах общественных банков, основанных городскими управлениями совместно с торговыми классами и находящихся под управлением города. Примером тому служит Банк св. Георгия в Генуе, который пользовался крупными привилегиями, вплоть до права отлучения от церкви неисправимых должников. Дальнейшее развитие банков происходило в основном в Англии. Английский банк, ставший впоследствии государственным центральным банком, был образован в 1694 году шотландцем Уильямом Петерсоном и был призван решить проблему государственного дефицита. В это же время начинают появляться специализированные банки, например Британский банк для торговли холстом, Прусский банк для морской торговли, Парижская учетная касса. Появились разнообразные кредитные учреждения: ипотечные банки, народные банки, ремесленные банки, ссудные кассы, ломбарды. В зависимости от проводимых операций начинают выделяться эмиссионные банки, занимающиеся вы пуском денег, жиробанки, так называемые расчетные банки, основной операцией которых выступают переводные (расчетные) операции, депозитные банки, занимающиеся приемом и выдачей вкладов, чековые банки, проводящие операции по текущему счету. Государственные банки возникли в мире позже частных. Начиная с XIX века появляются Государственный банк Франции (образован Наполеоном I в 1800 году), Австрийский (1816). Бельгийский национальный банк (1825), Русский государственный банк (1860), Итальянский национальный банк. Государственные банки стали сосуществовать с частными таким образом, что каждый нашел и знал свою нишу в сфере экономических отношений. 1. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ Социализм в Советском Союзе по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Труднодоступность государственных банков как кредитных учреждений для населения приводила в Советском Союзе к возникновению на предприятиях, в коллективах своего рода мини-банков в виде касс взаимопомощи и "черных" касс. Люди, обладающие свободными денежными средствами и сердобольно относящиеся к нехватке денежных средств у ближних, становились индивидуальными кредобанками, предоставляя деньги взаймы, в долг. Характерно, что до сих пор отдельные российские граждане, беря деньги взаймы у знакомых, даже не задумываются над тем, что надо платить кредитный, ссудный процент заимодавцу. В условиях высокого уровня инфляции беспроцентное предоставление денег в долг на длительный срок равнозначно их безвозмездному дарению. Достигнутый в советской системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли собой отделения Центрального государственного банка страны. Более того, так как Государственный банк СССР был непосредственно подчинен правительству и Министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она приобретает роль центрального звена финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на первый план проблему регулирования денежного обращения, а посредством него - всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений имеют непреходящее значение в рыночной экономике, представляют центральное звено всей финансовой системы, служат главным регулятором денежного обращения, обеспечивают ею устойчивость. В период господства командно-административной системы в нашей стране роль банков была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслужи нацию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов. Будучи составной частью государственного аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийно-правительственных органов. Для руководителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по исключительно низким, (фактически условным процентам). Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, да и просто ненужных правительственных программ, воплощающих высокомерные амбиции и узкогрупповые интересы. В 1987 году в дополнение к государственным была создана сеть специализированных банков, таких, как Жилищно-социальный банк, занимавшийся обслуживанием и кредитованием жилищного и социально-бытового сектора экономики. Агропромышленный банк, деятельность которого была направлена на обслуживание операций агропромышленного комплекса. Промышленно-строительный банк, выросший на основе Стройбанка и занимавшийся расчетным и кредитным обслуживанием промышленности, строительства, транспорта: Сберегательный банк, заменивший сберегательные кассы: Внешнеэкономический банк - для обслуживания внешнеэкономических операции. Однако это нововведение не меняло организации банковского дела по существу, так как специализированные банки стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система могла лишь тормозить развитие товарно-денежных отношений. Лишь на новом витке экономических преобразовании в России появилась и стала действовать совершен пая двухуровневая банковская система, в которой Центральный государственный банк взаимодействует с обширной совокупностью банков второго уровня - коммерческими банками. Произошло значительное увеличение количества коммерческих банков, которые приняли на себя груз проведения банковских операций с юридическими и физическими лицами: резко расширился круг этих операций, банки стали активными участниками рынка ценных бумаг, вексельного обращения. Вместе с тем Центральный банк России сосредоточил свои усилия на организации банковского дела в стране в целом и регулировании деятельности коммерческих банков. Но становление современной банковской системы в России продолжается. Банковская система Кредитная система в широком смысле слона представляет собой совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и методы осуществления кредитных операции. Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в развертывании, расширении, обобществлении финансово-кредитных учреждений, появлении новых задач и функций кредитной системы. На этапе ее становления кредитной системе отводилась роль вытеснителя старомодных ростовщиков. Она формировалась, во-первых, путем создания кредитных денег и, во-вторых, посредством возрастающего привлечения свободного денежного капитала предприятий государства и населения, самих ростовщиков. Место посредника в платежах, которое приобрела кредитная система в лице банков в последующий период своего развития, сохраняется и на более поздних этапах развития. Кредитная система постепенно превратилась во всесильного монополиста, распоряжающегося почти всем денежным капиталом предпринимателей, а также свободными денежными средствами населения и осуществляющего мобилизацию денежных средств всего общества в целях накопления капитала. В настоящее время происходит дальнейшее развитие кредитной системы, и прежде всего ее функций. Наряду с основной функцией - аккумуляцией свободных денежных средств и превращением их в ссудный капитал - развиваются и другие функции. такие, как прием вкладов и открытие по ним различного рода счетов, организация выпуска акций и облигаций, прием ценностей на хранение, операции в посредничестве в платежах. Кредитная система берет на себя выполнение операций с деньгами отдельных предприятий и организации, создает такие орудия обращения, которые заменяют сначала золото, а затем и кредитные деньги безналичным расчетом. Прекратившись в звено финансового капитала, кредитная система проникает во все сферы хозяйственной жизни. Если говорить о ее положении в современных условиях, то с полным основанием можно сказать, что ей принадлежит центральное место в экономическом воспроизводстве. Банковская система как стержневая часть кредитной системы по своей формальной организации и централизации представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит развитие экономических отношении. Сформировавшаяся кредитная система охватывает два звена или две подсистемы - банковские и парабанковские учреждения, формирующие соответственно банковскую и парабанковскую систему. Банковская система представлена банками и другими учреждениями банковского типа, например учетными домами. Парабанковская система представлена специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами. В целом общая структура кредитной системы схематично представлена следующим образом (рис. 1.) Ключевое звено кредитной системы, контролирующее основную массу кредитных и финансовых операции, представляет банковская система. Банковская система - одно из высших достижений экономической цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая направление развития и, главное, умело поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, а посредством него и всей экономики. Единого определения понятия "банковская система" в экономической литературе не существует. Простейшее определение выглядит достаточно очевидным: "Банковская система - это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции". Рис. 1. Структура кредитной системы В организационном плане предусматривают однозвенную или двухзвенную систему. Для развитых стран характерна днухзвениая система, включающая в качестве основного, первого звена центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, а в качестве второго звена - самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие и специализированные банки. Так что схематически двухзвенная система выглядит следующим образом (рис. 2.) ________________ Рис.2. При однозвенной системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами, либо все банки являются государственными отделениями центрального банка. Такая система характерна для стран со слаборазвитой экономикой и для стран с тоталитарным режимом. С точки зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на два вида: универсальную и специализированную. В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг. Примером такой универсальной системы является банковская система Германии. В специализированной системе разные коммерческие банки специализированы на выполнении относительно узкого круга операций. В чистом виде такой системы не существует, максимально приближена к ней банковская система США. Современные условия развития банковской системы привели к необходимости перехода от специализированной к универсальной системе, так как последняя сопряжена с меньшим банковским риском благодаря его распределению и дифференциации. Переход к универсальной банковской системе происходит в таких странах, как Япония. Австралия. Сердцевиной банковской системы являются, естественно, банки. Если первоначально банки играли роль хранилища денег, то затем произошло значительное расширение их функции, которые стали достаточно многочисленными и разнообразными. во многом зависящими от статуса банков в стране. Понятие "банк" приобрело настолько общий характер, что его фактически невозможно выразить однозначным определением. Некоторые авторы кратко характеризуют банки как финансовые предприятия. Более полное и содержательное определение можно дать. лишь опираясь на перечень функций банков. Современные банки - это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющие разнообразные финансовые операции. В рыночных условиях банк можно рассматривать как предприятие, которое является самостоятельным хозяйствующим звеном, имеет юридические права, производит своеобразный продукт банковской деятельности, продает его, оказывает финансовые услуги. Деятельность банков осуществляется на принципах окупаемости, покрытия своих расходов доходами от проведения банковских операций, сделок и создания определенной прибыли. В силу того что банк не относится к предприятиям сферы материального производства, а действует в сфере обмена, принято считать банки торговыми предприятиями. Они как бы "покупают" ресурсы и "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуя обмену товарами. Банки имеют своих продавцов, своих покупателей, хранилища, особый товарный запас, их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Но этим сходство между банком и сферой торговли и ограничивается. В торговле продаваемый товар меняет своего собственника, он уходит к покупателю, при банковской торговле собственник ссужаемой стоимости остается прежним. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко коммерческий банк представляют как посредническую организацию, осуществляющую операции, обеспечивающие возможность осуществления сделок с учетом спроса и предложения. Таким посредником банк выступает в тех случаях, когда он берет деньги от юридических и физических лип и направляет их другим лицам. В этой посреднической роли банк одновременно выступает и как заемщик, и как кредитор. Он также и посредник в денежных расчетах. Подобную деятельность правомерно относить к сфере оказания услуг. Коммерческий банк может выступать как агент биржи, занимающийся торговлей ценными бумагами. Сами банки тоже осуществляют биржевые операции и торгуют ценными бумагами, составляя существенную конкуренцию фондовым биржам. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Торговля ценными бумагами становится лишь одной из операций банков, причем далеко не главной. Так операции с ценными бумагами явились совершенно новым моментом в деятельности банков России. Раньше, до перехода к рыночной экономике, рынка ценных бумаг в России фактически не было. Говоря о банке как кредитном предприятии, следует иметь в виду. что банк связан не только с кредитными, но и с денежными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк. который в этом смысле можно определить как особе предприятие, занятое кредитным и эмиссионным делом. Соответственно, сущностью банка, его основой можно считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование (выпуск) денежных знаков. В результате анализа разных видов и сторон банковской деятельности приходим к следующему, достаточно полному определению: "Банк - это особый экономический институт, аккумулирующий денежные средства (вклады), предоставляющий кредиты (займы, ссуды), проводящий денежные расчеты, осуществляющий выпуск денег (эмиссию), ценных бумаг, посредничающий во взаимных платежах и расчетах между государствами, предприятиями, учреждениями и отдельными лицами". Понятно, что и это определение нельзя считать исчерпывающим. В рыночной экономике функционируют различные банковские учреждения. Наиболее принята их классификация по признакам формы собственности и характера деятельности. По форме собственности банки могут быть государственными, частными, акционерными, кооперативными, муниципальными, смешанными (с участием государства) и международными. Государственный банк - кредитное учреждение, находящееся в собственности государства. Различают три пила государственных банков: центральные банки, государственные коммерческие банки и государственные специальные кредитные институты. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Их основной капитал является государственным. Государственные специальные кредитные институты обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений. кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. Они обеспечивают решение текущих и стратегических задач, стимулируют капитальные вложения, внешнеторговую экспансию, осуществляют регулирование сельского хозяйства, проводят государственную региональную политику (инвестиционные банки. внешнеторговые банки, банки для кредитования сельского хозяйства и т.д.). Кроме того, в большинстве западных стран государству принадлежат и сберегательные кассы. В основе своей современные банки являются акционерными банками, капитал которых формируется в результате продажи собственных акций; Такая форма собственности прогрессивна, так как лает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций, создания собственного капитала. Кооперативные банки, капитал которых образуется за счет паевых взносов членов такого кооператива, в настоящее время встречаются довольно редко, что связано с ограниченными размерами капитала, привлекаемого подобным способом. Муниципальными называют банки, основанные на городском, местном капитале. или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах. Капитал международных банков составляет совокупность капталов разных стран. Примером такого банка являются Всемирный, или Мировой, банк. Международный банк реконструкции и развития. Если попытаться сгруппировать систему банков по характеру экономической деятельности. то можно выделить: эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк - это банк. осуществляющий выпуск денежных знаков, банкнот. являющийся центром и регулятором банковской системы. Чаше всего в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике, так как он, но существу, является "банком банков". Коммерческие банки представляют собой кредитные учреждения, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий, организаций, а также граждан. Свои денежные ресурсы они привлекает в виде вкладов, депозитов или же полученных со стороны кредитов, например, от центрального банка либо от других банков (межбанковский кредит), на условиях платы за эти привлеченные заемные ресурсы. Кроме того, коммерческие банки используют собственные денежные средства. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ЕЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ Коммерческие банки, как ясно из предыдущего изложения, обслуживают предприятия, организации и учреждения, физических лиц и выступают в качестве представителей второго уровня банковской системы. Банковская деятельность - это мобилизация денежных средств для хозяйственного строительства, сосредоточение временно свободных средств для их производственного использования. Более полное определение, отражающее содержание банковской деятельности, может быть представлено характеристикой основных видов и целей этой деятельности. В задачу коммерческих банков входит предоставление кассовых. платежных, инвестиционных и страховых услуг, обеспечивающих компаниям и фирмам финансирование производственного или торгового цикла, достижение их текущих и стратегических задач, гарантию долгосрочного функционирования. Индивидуальным клиентам коммерческие банки обеспечивают повседневное эффективное и надежное кредитно-финансовое обслуживание, способствующее достижению долгосрочных индивидуальных целей. Взаимодействие коммерческих банков с Центральным банком дает возможность осуществления планомерного контроля за состоянием финансовой системы страны. Кроме того, коммерческие банки представляют собой один из инструментов проведения государственными органами, правительством эффективной экономической политики. Банковская деятельность проявляется в выполнении определенных функций, в число которых входят: организация безналичного оборота и наличие денежного обращения, кредитование хозяйства, финансирование капитальных вложений и капитального ремонта основных средств, аккумуляция средств для кредитования и финансирования, расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета, организация сбережений населения. Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование инвестиций по поручению владельцев и распорядителей этих средств. Банки могут также выпускать платежные документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства, гарантии за третьих лиц, приобретать право требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований. Коммерческие банки могут также осуществлять валютные операции, покупать как внутри страны, так и за рубежом драгоценные металлы, камни, изделия из них. Наконец, они выполняют различные комиссионные операции, в том числе привлекают и размешают средства, осуществляют управление ценными бумагами по поручению своих клиентов и оказывают консультационные услуги по вопросам ведения операций в банке, организации кредитования и по другим интересующим клиентов банка проблемам. Коммерческие банки, являясь составной частью единой банковской системы, должны обеспечивать кредитными ресурсами своих клиентов и программы социально-экономического развития страны, региона, способствовать развитию приоритетных отраслей экономики. Коммерческие банки, организованные на началах членства, действуют в соответствии с законами, регламентирующими организацию и деятельность акционерных обществ и иных хозяйственных товариществ. При рассмотрении деятельности коммерческих банков следует различать учредителей банков и их участников. Учредители - это юридические и физические лица, создающие, организующие банки и участвующие в них своими средствами, то есть внесшие свои средства в создание уставного капитала банка. А участники, клиенты банков - это юридические и физические лица. которые хранят свои средства в этих банках, то есть держат свои вклады, депозиты и осуществляют через банк различные денежные операции. В составе учредителей могут быть другие банки, предприятия, организации, граждане. Иностранными учредителями могут быть иностранные юридические лица и отдельные граждане. Клиенты коммерческого банка должны быть уверены и том, что кредитный орган. где они хранят свои средства и через который они осуществляют различные денежные операции, является прочным, финансово устойчивым и что защита их интересов обеспечена. Коммерческие банки сохраняют тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Различные коммерческие банки осуществляют межбанковские операции. На договорных началах они могут привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме депозитов, получать кредиты и совершать другие взаимные операции. При недостатке ресурсов для кредитования коммерческие банки обращаются за получением кредитов в "банк банков" - Центральный банк. Все предприятия, учреждения и организации свободны в выборе банка для кредитно-расчетного обслуживания. Этo значит, что каждая организация и предприятие могут с учетом своих удобств и конкретных задач свободно выбирать то учреждение банка, которое, по их мнению, лучше будет их обслуживать, ближе расположено и обладает достаточной финансовой устойчивостью. Коммерческие банки полностью самостоятельны и проведении кредитной политики, но они не обладают правом денежно-кредитной эмиссии и выдают кредиты лишь в пределах реально привлеченных ресурсов. Рассмотрим, каким образом коммерческие банки способны увеличивать свои возможности кредитования. Банковская коммерческая сеть выдает кредиты и осуществляет инвестиции, вкладывая деньги в ценные бумаги на денежные суммы, но много раз больше тех сумм. которыми она располагает. Имея один рубль, коммерческие банки могут выдать кредиты на 2, 5, 10 рублей. Как же возникает такая возможность? Покажем это на примере. Предположим, что предприятие выпускает акции для расширения производства. Коммерческий банк, рассчитав, что это выгодное дело и акции дадут относительно высокий процент дохода, осуществляет инвестиции на 100 тысяч денежных единиц посредством приобретения на эту сумму акции. Предприятие, получив за продажу акций деньги, кладет эту сумму на депозитный счет в другой банк. Постепенно, проводя работы по расширению производства, оно будет расходовать эти средства, но пока для второго банка 100 тысяч денежных единиц, лежащие на депозите, являются привлеченными средствами, которые он может пустить в оборот и предоставить на эту же сумму кредит другому предприятию или отдельному гражданину. Этот процесс теоретически может продолжаться до бесконечности, порождая банковскую экспансию. резкое расширение массы кредитных денег. С каждым последующим кредитом сумма совокупных банковских денег (конечная сумма депозитов) увеличивается на 100 тысяч денежных единиц. Такова картина при отсутствии резервирования. Иная ситуация возникает в двухуровневой банковской системе, когда Центральный банк проводит жесткую политику обязательных резервов. Если Центральный банк определяет, что норма резерва, в обязательном порядке размещаемого коммерческими банками в Центральном банке, составляет 10%, то первый кредит, который может предоставить коммерческий банк, будет равен не 100 тысячам, а лишь 90 тысячам денежных единиц. Уменьшение вызвано тем, что из исходной суммы депозита 10 тысяч денежных единиц должно быть размешено в Центральном банке в качестве резерва. Второй кредит может быть выдан лишь на 81 тысячу денежных единиц, так как 10% обшей суммы кредита, составляющей 90 тысяч единиц, то есть 9 тысяч, отправятся в Центральный банк как резерв. Конечная сумма депозитов, определяемая как сумма членов убывающей геометрической прогрессии, не сможет превысить 1 миллиона денежных единиц, а предельная сумма кредитов, таким образом, составит 900 тысяч денежных единиц. Если же Центральный банк определит норму резерва в 50%, то первый кредит может быть выдан только на 50 тысяч денежных единиц, второй - на 25 тысяч, а третий - на 12,5 тысяч и т. д. Конечная сумма банковских депозитов с учетом исходного депозита составит в этом случае 200 тысяч денежных единиц, а кредитов- в 100 тысяч денежных единиц. Таким образом, увеличение в 5 раз нормы резервов вызывает пятикратное уменьшение депозитов и девятикратное снижение возможностей получения предпринимателями кредитов в банковской системе. Отметим, что сумма кредитов меньше суммы депозитов, так как в нее не входит исходный депозит. Такой механизм "создания" кредитных денег называют денежным мультипликатором. Величина мультипликатора равна 1/r. где r - норма обязательных резервов. В первом рассмотренном случае денежный мультипликатор равен 1/0,1 = 10, то есть первоначальная сумма денег в 100 тысяч единиц увеличилась в 10 раз и стала равной 1 миллиону. Во втором случае мультипликатор равен 1/0.5 = 2, то есть произошло двукратное увеличение первоначальной суммы и она составила в итоге 200 тысяч денежных единиц. Как видно из примеров, политика регулирования нормы резервов представляет собой мощный инструмент осуществляемого через Центральный банк контроля государства за объемом банковских депозитов и совокупной кредитной денежной массой. По мере того как у государства появляется необходимость сдержать процесс кредитования в стране. Центральный банк увеличивает в той или иной мере нормы обязательных резервов, вследствие чего сокращаются совокупные банковские деньги. Следствием такой политики будет сжатие, уменьшение совокупного кредита. Это ведет к уменьшению его доступности из-за роста дороговизны. Норма банковского кредитного процента как для предпринимателей, так и для населения при этом возрастает, частное и государственное инвестирование сокращается. В случае если экономическая ситуация в стране характеризуется депрессией и государство заинтересовано в оживлении предпринимательской деятельности. Центральный банк может пойти на снижение процентных ставок по своим кредитам (учетной ставки Центрального банка) и норм обязательных резервов для коммерческих банков. Эти меры вызывают увеличение депозитов банков. Рост денежной массы в коммерческой сети проявляется в более дешевых кредитных деньгах. Доступный кредит, низкий процент по ссудам, облигациям и закладным создают благоприятные условия потенциальным инвесторам (предпринимателям, правительству, населению) для осуществления инвестиций в производство, социальную сферу или покупку в рассрочку предметов длительного пользования. Таким образом, спрос на рынках предметов и средств производства в потребительской сфере увеличивается. А поскольку рынок всегда адекватно отвечает на изменение соотношения спроса и предложения, то увеличенный спрос вызовет оживление в экономике, увеличение производства, рост национального дохода и занятости. Однако чрезмерное увлечение подобными мерами грозит избытком денежной массы, неуправляемым ростом цен, инфляцией. Еще один мощный инструмент регулирования денежной массы - операции Центрального банка на "открытом рынке". Такие операции тесно связаны с функционированием рынка ценных бумаг. Покупая или продавая государственные ценные бумаги (процентные государственные облигации) на их рынке. Центральный банк может сковывать или освобождать кредитные ресурсы коммерческих банков. Если государство хочет несколько снизить инфляцию, сжать свободную денежную массу, то Центральный банк может "выбросить" на открытый рынок определенное количество государственных облигаций с целью отвлечения на их покупку свободных денег. Рыночная цена облигации снизится, доходность по ним увеличится, и инвесторам с учетом доходов через купоны станет более выгодно покупать государственные облигации чем иные ценные бумаги, скажем, акции. Таким образом, средства инвесторов будут связаны, в том числе связанными окажутся и банковские деньги, что вызовет цепную реакцию во всей банковской системе. Но естественно, Центральному банку придется в последующем выплачивать проценты по облигациям и затем выкупать их. что потребует дополнительных расходов бюджетных средств. Так что эмиссия государственных ценных бумаг является безинфляционной только временно. Операции коммерческих банков Совокупность типичных процедур, работ, выполняемых коммерческими банками, называют их операциями. Операции коммерческих банков делятся на две большие группы. Пассивные операции направлены на мобилизацию, привлечение банком денежных средств со стороны, от других организаций и лиц. Активные операции заключаются в размещении имеющихся у банка денежных средств, вложении их в дело, предоставлении другим организациям, лицам. Пассивные операции сводятся в основном к привлечению вкладов, получению кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг. Если собственный капитал коммерческого банка (уставный, акционерный) является лишь отправной точкой для создания банка и частью его действующего капитала, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой деятельности банка. Доля заемных средств коммерческих банков в настоящее время составляет около 75% всего капитала для большинства банков. Такой объем заемных средств обусловливает необходимость активизации деятельности банков по их привлечению, применению разнообразных форм и методов привлечения. Пассивные операции включают прежде всего открытие и веление срочных и бессрочных вкладов клиентов банка. Охарактеризуем основные пассивные операции банков. Первую группу таких операций представляют операции по вкладам до востребования. Вклады (депозиты) до востребования, помещаемые в банки, предоставляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств. Для банков эти вклады являются минимально прибыльными, так как неопределенность сроков, когда денежные средства будут изъяты, не позволяет размещать их в высокоприбыльные активы, долгосрочные активы. К вкладам до востребования относятся расчетные счета, открываемые банками предприятиям, организациям, иначе говоря, юридическим лицам в целях осуществления безналичных расчетов со своими клиентами и контрагентами. Такими вкладами являются и чековые счета, обслуживающие чековое обращение (как уже говорилось, для оплаты чеком необходимо иметь определенную сумму на чековом счете в банке, чтобы банк имел возможность отдать указанную в чеке сумму лицам, предъявляющим чек для оплаты). Бюджетные счета коммерческие банки открывают бюджетным организациям для проведения расчетов и перечисления средств бюджетному учреждению из бюджета. Эти счета имеют целевое назначение (средства могут использоваться только на выделенные цели). Внебюджетный счет открывается банком параллельно с бюджетным для возможности перевода бюджетным учреждениям денежных средств из других (кроме бюджета) источников и оплаты услуг, не носящих целевого характера. Текущие счета открываются лицам для хранения денежных средств на неопределенное время, по ним банки выплачивают минимальный процент. Вторую крупную группу пассивных операций банков представляют операции по срочным вкладам. Срочные вклады характеризуются привлечением денег на определенный срок. Этот срок может быть кратким, составляющим обычно месяц, 3 месяца, 6 месяцев, год, либо долгим, превышающим 1 год. Для банка этот вид депозита более прибылен в сравнении с вкладами до востребования, что дает ему возможность выплачивать по срочному вкладу более высокий процент. Особенность этого вклада состоит в необходимости изъятия всей суммы вклада целиком, а не частями. В случае досрочного снятия денег со срочного вклада уменьшается выплачиваемый процент либо налагаются штрафные санкции. При досрочном изъятии такого вклада необходимо предварительно уведомить банк о снятии денег. Третья группа операций коммерческих банков связана со сберегательными вкладами, носящими характер накопления. Такие вклады открываются уже не просто с целью хранения, а в большей степени для накопления денег, так как они в отличие от срочных предполагают возможность постоянного привнесения на них денежных средств. Но изъятие подобных вкладов без потери процента возможно только в полном объеме, либо при достижении определенного срока, или когда величина накопленного вклада достигнет заданной, заранее оговоренной суммы. Процент по сберегательному вкладу зависит не только от срока нахождения денег в банке, но и но многом от суммы на вкладе. Проценты по сберегательным вкладам могут быть несколько выше, чем по срочным. Разновидностью сберегательных вкладов выступают условные счета, предполагающие определенное условие. Например, широко известным условным сберегательным вкладом в нашей стране был вклад на ребенка, по которому ребенку выплачивалась определенная сумма по достижении им совершеннолетия. Родители (или другие родственники), открывшие этот вклад, периодически вносили на него определенную сумму, накапливали деньги для выплаты. Широко распространенным условным вкладом на Западе является появившийся впервые в США Рождественский вклад, предусматривающий открытие в начале года и закрытие в канун Рождества. В течение года владелец вклада обязан вносить определенную сумму, чтобы накопить деньги на рождественские подарки. Четвертая форма банковских операций - операции с депозитными сертификатами. Депозитные сертификаты представляют собой симбиоз ценных бумаг и срочных вкладов. Банк продает депозитный сертификат на определенный срок и выплачивает по нему процент, вернуть сертификат в банк можно только по истечении его срока (в отличие от срочного вклада, который в принципе можно забрать в любое время, но с потерей процентов). Это достаточно выгодная для банка операция, так как в этом случае банк полностью уверен, что владельцы денежных средств в виде депозитных сертификатов не придут раньше срока и, следовательно, нет надобности резервировать сумму для преждевременной выплаты. В последнее время сертификаты выпускаются как именные (в меньшей степени), не имеющие обращения на вторичном рынке, и неименные, имеющие возможность обращения на вторичном рынке. При необходимости владелец поименного сертификата может его продать, но не банку-эмитенту, а другому лицу, желающему приобрести этот сертификат. Это свойство и сближает депозитный сертификат с ценными бумагами. Депозитные сертификаты, называемые также сертификатами денежного рынка, получили широкое распространение в силу снижения риска досрочного изъятия для коммерческих банков и выгодности использования для вкладчиков благодаря более высокому приносимому доходу. Специфической формой пассивных операций по привлечению банками денежных средств стали появившиеся в 60-е годы разновидности чековых счетов, именуемые НАУ (NOW) или суперНАУ-счетами. Такие счета дают вкладчику возможность не только накопления денег и получения процента, но и осуществления платежей с помощью чеков. Все привлеченные банками в результате осуществления пассивных операций денежные средства выступают ресурсами банка для проведения активных операций. Структура банковских ресурсов для осуществления активных операций зависит от степени специализации банков, особенностей деятельности, состояния рынка ссудных капиталов. Активные операции банков можно охарактеризовать как деятельность, направленную на размещение имеющихся у банка ресурсов. Основным направлением использования средств является предоставление кредитов хозяйству, государству, населению, то есть банковское кредитование. Банковское кредитование строится с учетом ряда упомянутых выше принципов - возвратности, срочности, платности, обеспеченности, дифференцированности. Кредит должен быть возвращен в предусмотренные кредитным договором сроки. Принцип обеспеченности кредита требует, чтобы выданным суммам соответствовали ценности или полезные затраты, позволяющие заемщику получить к сроку возврата кредита денежные ресурсы. В качестве инструментов реализации этого принципа часто используются залог, поручительство, гарантия и обязательства в других формах, принятых практикой. О платности как принципе кредитования было уже сказано при характеристике процента за кредит. Предоставление банком кредита обычно обусловливается заключением кредитного договора. В последний период коммерческие банки начали широко использовать выдачу кредита путем использования кредитной линии, при которой заемщику открывается ссудный счет и устанавливается предельный лимит кредитования. При отсутствии у заемщика средств на расчетном счете банк автоматически производит выдачу ссуд в пределах лимита. В случае превышения лимита взыскиваются повышенные проценты. Для тех заемщиков, которых банк считает финансово устойчивыми, может использоваться кредитование по контокоррентному счету. На таком счете отражаются как имеющиеся у клиента собственные средства в виде сальдо по кредиту счета, так и полученные кредиты в виде сальдо по дебету этого счета. То есть четко видны и накопления и долги. Если клиент банка просит перевести его на такой порядок кредитования, то учреждение банка имеет право на основании экономического анализа его баланса внести предложение о принятии мер к повышению кредитоспособности заемщика. Такое повышение достигается посредством рационализации, улучшения структуры его ликвидных средств, увеличения собственных оборотных средств, ускорения их оборачиваемости, сокращения запасов товарно-материальных ценностей и другими способами. Все эти меры призваны повысить платежеспособность и кредитоспособность клиента, и он сумеет в этом случае пользоваться таким удобным видом кредитования, как контокоррент. При организации контокоррента важно правильное оформление планового размера кредита. Такой плановый размер определяется как разница между потребностью в оборотных средствах, имеющихся у клиента банка, и источниками их формирования. Потребность в оборотных средствах определяется на основе имеющихся данных об остатках оборотных активов, товаров отгруженных, срок оплаты которых ещё не наступил, и нормальной дебиторской задолженности клиента, заемщика. Если эта потребность в оборотных средствах меньше имеющихся у заемщика в пассиве баланса источников формирования оборотных средств, то разница и будет представлять тот плановый размер кредита, который необходим клиенту в планируемом квартале. Разумеется, потребность в кредите может меняться по сравнению с рассчитанной плановой суммой. С учетом показателей работы заемщика банк может проявлять гибкость и жестко не ограничивать уровень кредита по контокоррентному счету. Если же банк видит, что заемщик ухудшает показатели своей работы, не выполняет условия договора, то как санкцию банк может ввести режим кредитования, который не позволяет превышать установленного планового размера кредита. Разновидностью контокоррента, его развитием выступает овердрафт, являющийся также одним из видов банковского кредита. Он заключается в автоматическом предоставлении коммерческим банком своему клиенту кредита для расчетов с контрагентами. В отличие от контокоррента сумма кредита не перечисляется банком на свой счет при первом же появлении денег на счете клиента, а погашается самим клиентом в удобное для него время. Эта услуга платная. Поэтому особенностью овердрафта является уплата процента за автоматически предоставляемый кредит. Операцией, близкой к кредитованию, выступает и учетная операция, предполагающая выкуп (учет) векселей коммерческим банком у фирм, организаций, которым необходимы денежные средства, а не векселя. Природа, сущность этой операции определяется наличием вексельного обращения в стране, когда фирмы могут расплачиваться за товары векселем, не требуя от контрагента денежных средств. В таком обращении есть своя специфика. Во-первых, стоимость товара должна быть равна цене векселя, во-вторых, продавец товара, услуг не обязан принимать вексель в качестве средства платежа. Эти два обстоятельства приводят к тому, что цепочка вексельных платежей прерывается, если продавец не принимает оплату в вексельной форме. Возникает необходимость получить по векселю деньги до срока окончания его действия. В этом случае держатель векселя обращается в банк и пролает ему этот вексель за определенную цену, которая, естественно, ниже цены векселя. Но держатель векселя готов потерпеть небольшой убыток с целью дальнейшего платежа, задержка которого может вызвать большие убытки. Коммерческий банк, приобретая вексель по сумме учета, передает этот вексель в момент окончания срока его действия эмитенту векселя и получает обозначенную на нем сумму денег. Разница между этой суммой и суммой учета и составляет доход банка. В то же время банк может продать (учесть) этот вексель в другом банке. Схожей операцией являются специальные счета под обеспечение векселей. Клиенту открывается кредит под обеспечение его клиентских векселей в том же порядке, как и при учете векселей. Основным отличием этой операции от предыдущей является возможность получить лишь интересующую сумму, но не обязательно всю сумму векселя. Например, сумма, обозначенная на векселе, составляет 2000, а для проведения платежей держателю векселя необходимо всего 500 денежных единиц. Данная операция позволяет держателю получить эти 500 единиц, в то время как при учетной операции он вынужден получать всю сумму 2000 за вычетом суммы учета, взимаемой банком. Соответственно, процент платится только на остаток задолженности, то есть в нашем примере держатель векселя заплатит процент за 500 денежных единиц, а не за 2000. Кроме того. процент платится в момент возврата суммы и по той ставке, которая имеет место в данное время на денежном рынке. Так как банк имеет право в любое время потребовать, чтобы клиент уплатил свои долг по счету и получил обратно свои векселя, то учет только части векселя более предпочтителен. Под такие векселя банк выдает не всю сумму, а известную норму, но не более 90% всей суммы векселей. Операция эта иначе называется "счет on call" под обеспечение векселей, В составе активных операции банков ведущую роль играют фондовые операции. Они получили свое распространение достаточно давно, а с 20-х годов нашего столетия становятся одним из основных видов активных операций банков. Фондовые операции - это всестороннее участие банков в проведении операций с акциями и облигациями, другими ценными бумагами, приобретаемыми банками, как за свой счет, так и за счет привлеченных средств. Банки широко практикуют скупку ценных бумаг для собственного портфеля, активно участвуют в первичном размещении вновь выпушенных ценных бумаг среди держателей, осуществляют обслуживание вторичного оборота ценных бумаг, предоставляют кредиты под ценные бумаги. В активах банков доля инвестиций в ценные бумаги составляет в Германии 20%. в Англии 10%. Еще выше доля банков в покупке новых эмиссии ценных бумаг на рынках капитала (в Германии -более 30%, во Франции и в Австрии - более 10%). Если до 30-х годов банки в большей степени покупали ценные бумаги в собственность, надеясь помимо получения дивидендов увеличить свое влияние на фирмы, то в последнее время вложения в ценные бумаги рассматриваются ими как инвестиции. Вторым благоприятствующим моментом становится то, что в настоящее время банки не выступают членами бирж, а для приобретения или продажи своих ценных бумаг используют брокеров фирм, платя им комиссионное вознаграждение. В банковском деле получают развитие лизинговые операции. Лизинг в широком смысле слова объединяет все операции по предоставлению товаров в аренду В зависимости от срока аренды выделяют такие формы лизинга, как рентинг - предоставление товаров в аренду на короткий срок от 1 дня до 1 года. хайринг - предоставление товаров в аренду на срок от 1 года до З лет и собственно лизинг- вид долгосрочной аренды на срок от 3 лет до 20 лет. Под лизингом в узком смысле слова обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. Иногда лизинг называют кредит-арендой. Основу лизинговой сделки составляют объект сделки (машины, оборудование) и субъекты сделки (стороны лизингового договора, которых может быть либо две, то есть банк и арендатор, либо три: фирма, продающая оборудование лизингодателю, то есть банку, сама лизинговая компания или банк, который занимается лизинговыми операциями, и, наконец, арендатор). Как правило, лизинговые организации создаются при коммерческих банках в виде дочерних обществ или при крупных промышленных фирмах, В лизинговом соглашении предусматриваются вид оборудования, срок лизингового договора (период аренды), лизинговые платежи (арендная плата), услуги, предоставляемые по лизингу (установка оборудования, обслуживание). Лизинг чаше всего используется мелкими компаниями, не имеющими возможность приобрести на свои средства оборудование, либо при необходимости получения очень дорогостоящего оборудования. В нашей стране лизинг часто используется, например, медицинскими фирмами. Разновидностью выполняемых банками посреднических операций являются получившие широкое распространение в практике зарубежных стран факторинговые операции. Факторинг заключается в приобретении банком у клиентов требований на взыскание долгов, частичной оплате таких требований и последующем получении долга у должника. В России факторинг применяется с 1989 года. По своей сути факторинг - своеобразная форма кредитования торговых операций. Различают конвекционный факторинг, являющийся универсальной системой финансового обслуживания клиентов, включающей ведение бухгалтерского учета, проведение расчетов с поставщиками, покупателями. За клиентом сохраняются в этом случае только производственные функции. Чаще всего он сочетается с "дисконтированием фактур", суть которого заключается в том, что организатор факторинга (банк) покупает у своего клиента право на получение денег от его покупателей. При этом он немедленно зачисляет на счет клиента 80% стоимости продаваемого товара, а остальную сумму переводит в обусловленный срок, независимо от поступления денег в банк. За такую операцию клиент платит определенный процент. По существу это кредит под отгруженные товары. Выделяют также конфиденциальный факторинг, ограничивающийся выполнением операций уступки права на получение денег, оплаты долгов, предоставления покупателю - клиенту банка платежного кредита. Схожей с факторингом банковской операцией является форфейтинг. Предположим, что фирма-экспортер поставила фирме-импортеру товар в кредит, получив от импортера вексель на оплату долга. Банк-форфейтор выкупает вексель импортера сразу после поставки товара и выплачивает экспортеру стоимость товара, взимая за это комиссионные. Большое место среди банковских операций занимают трастовые операции, то есть операции, проводимые банком по доверенности клиента. Особое развитие эти операции получили после 30-х годов, когда был принят закон, запрещающий покупку ценных бумаг в собственность. Этот закон привел к потере банками контроля над потенциальными клиентами. Возобновлением такого контроля стало развитие трастовых операций. Суть операций состоит в том, что банк принимает на себя обязательство заниматься ценными бумагами клиента, пытаясь приумножить прибыль клиента, инкассировать доходы, по доверенности присутствовать на собрании акционеров, принимать другие решения, связанные с этими ценными бумагами. В результате этого, обычно выгодного двум сторонам соглашения клиенту не нужно ежедневно следить за курсом ценных бумаг, за повелением фондового рынка. За него это сделает банк, банк же получает возможность контроля над предприятиями от лица своих клиентов-акционеров. Трастовые операции не ограничиваются только ценными бумагами. Среди прочего можно назвать распоряжение по доверенности доходом и инвестированием клиентов, распоряжение имуществом, представительство интересов, привлечение и погашение займов, выплата налогов и других фиксированных платежей. Кроме указанных активных и пассивных операции банки оказывают множество различных услуг: проводят операции с валютой, товарно-комиссионные операции, операции с драгоценными металлами, складские операции, фьючерсные операции и ряд других. Операции коммерческих банков отражаются в их балансах, условный пример которого приведен ниже. Баланс коммерческого банка позволяет судить о структуре его активов и пассивов, их величине, взаимном соответствии, собственных (включаемых в пассивы) и привлеченных средствах банка на определенный период времени. 3. ДЕЛОВАЯ АКТИВНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ Анализ результатов обследования, проведенного в III квартале 1999 г., свидетельствует о том, что меры, принятые Правительством РФ и Банком России по стабилизации денежно-кредитной системы страны, в целом сыграла положительную роль. У большинства обследованных банков улучшилось финансовое положение, увеличилось по сравнению со II кварталом число клиентов, как среди юридических, так и физических лиц, повысилась ликвидность, расширилось краткосрочное кредитование. В то же время, на состоянии банковской системы страны все еще сказываются последствия финансового кризиса в августе 1998 г., по-прежнему низкой остается активность банков на фондовом и межбанковском рынках, а также в предоставлении долгосрочных кредитов реальному сектору экономики. Основными факторами, препятствующими, по мнению респондентов, активизации деятельности кредитных организаций, являются: общая экономическая и политическая нестабильность в стране, несовершенство нормативно-правового регулирования банковской деятельности, налоговой политики, неплатежеспособность предприятий и организаций. Следует отметить, что прогнозы руководителей коммерческих банков относительно всех показателей банковской деятельности отличаются большой осторожностью. Так, по результатам обследований было выявлено, что фактические оценки деловой активности коммерческих банков в каждом квартале текущего года выше, чем прогнозируемые банкирами в предыдущем квартале, хотя тенденции изменений всегда совпадают. Данное обстоятельство может объясняться тем, что руководители коммерческих банков ожидают завершения реструктуризации банковской системы, изменения позиции Банка России по поддержанию курса рубля, а также условиями покупки и продажи валюты, размерами обязательного резервирования. Финансово-экономическое положение банков По данным обследования, финансовое положение кредитных организаций в III квартале 1999г. по сравнению с началом года улучшилось. Об этом свидетельствует положительный баланс (разность долей респондентов, отметивших увеличение и уменьшение данного показателя по сравнению с предыдущим периодом, в процентных пунктах) оценок прибыли, финансового положения, текущей и мгновенной ликвидности. В частности, 60% руководителей обследованных коммерческих банков сообщили об увеличении в III квартале прибыли и всего 1 0% - об уменьшении: баланс оценок составил (+50) процентных пунктов (п.п.) против (+36) п.п. во II квартале. В отличие от предыдущих обследований о росте прибыли чаще сообщали руководители небольших кредитных организаций с зарегистрированным уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб. Аналогичная ситуация наблюдалась в оценках финансового положения коммерческих банков в целом: фактический баланс оценок составил (+50) п.п. против (+37) п.п. в предыдущем периоде. О стабилизации финансового положения коммерческих банков свидетельствует и положительный баланс оценок изменения ликвидности. В III квартале 1999 г. баланс оценок (увеличение - уменьшение) текущей ликвидности составил (+42) п.п., а мгновенной ликвидности - (+3l) п.п. соответственно во II квартале. Клиенты коммерческих банков По данным опроса, рост числа клиентов почти у 70% обследованных коммерческих банков (против 67% во II квартале) происходил за счет коммерческих структур. Это связано как с повышением деловой активности коммерческих предприятий и организаций и преодолением последствий финансового кризиса, так и с переводом счетов клиентов из "проблемных" и разорившихся банков в кредитные учреждения с устойчивой репутацией. В наибольшей степени число клиентов - коммерческих организаций увеличилось у крупных банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Об увеличении числа клиентов - государственных предприятий сообщили чуть более 30% респондентов (во II квартале - 25%). Основными клиентами большинства (80%) коммерческих банков среди юридических лиц по-прежнему остаются отечественные торговые фирмы и промышленные предприятия. Свыше половины обследованных кредитных организаций имеют в числе клиентов строительные организации и предприятия сферы услуг. Возрастает доверие населения к вкладам в коммерческие банки - у 43% обследованных банков увеличилось число клиентов - физических лиц (против 37% во II квартале). Чаще увеличение вкладов населения отмечалось в крупных банках с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. По оценкам более половины респондентов, в структуре вкладов граждан по-прежнему преобладают небольшие вложения - от 1 до 5 тыс. руб. Наиболее высокая доля крупных вложений (на сумму свыше 20 тыс. руб.) отмечена у банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Что касается финансового положения клиентов банков, то, по оценкам банкиров, ситуация в послекризисный период несколько улучшилась. Так, с начала года значительно сократилась группа клиентов, чье финансовое положение ухудшилось: среди государственных предприятий и организаций -25% до 10%; коммерческих структур - с 39% до 8%; физических лиц - с 39% до 15% и, соответственно, возросла группа клиентов, финансовое положение которых относительно стабильно. Привлеченные средства О стабилизации финансовой ситуации в стране свидетельствует рост привлеченных коммерческими банками средств вкладчиков. Баланс оценок изменения ("увеличение" - "уменьшение") депозитов коммерческих структур составил (+27) п.п., а государственных предприятий - (+7) п.п. О росте доверия населения к вкладам в коммерческие банки свидетельствует и положительный баланс оценок так по срочным вкладам физических лиц, так и по вкладам до востребования, соответственно, (+29) п.п. и (+14) п.п. Чаще рост вкладов населения отмечался у крупных банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Наряду с указанными положительными тенденциями по-прежнему крайне низкой остается активность коммерческих банков на межбанковском кредитном рынке. Всего 10% респондентов сообщили об увеличении кредитов, полученных в отечественных коммерческих банках, и по 1% - в Центральном банке России и зарубежных банках. При этом свыше половины руководителей банков не ответили на вопрос о межбанковских операциях, что можно интерпретировать как отсутствие этого вида деятельности. Стабилизация финансово-экономической ситуации в стране и низкие темпы инфляции повлияли на снижение процентных ставок по привлеченным средствам. Чаще их уменьшение наблюдалось у крупных банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Руководители коммерческих банков в прогнозах на конец 1999 г. ожидают рост вкладов физических лиц и объемов привлеченных средств организаций, в первую очередь коммерческих. Прогнозы относительно перспектив деятельности на межбанковском рынке по-прежнему пессимистичны. Таблица 1. Изменение финансового положения коммерческих банков (в % от числа обследованных банков) Зарегистрированный уставный капитал, млн руб. Оценка III квартала по сравнению со 1 кварталом 1999 г. Ожидаемые изменения в конце 1999г. улучшение тот же уровень ухудшение ист ответа улучшение тот же уровень ухудшение нет ответа Не более 5 43 52 5 0 33 52 10 5 Свыше 5 до 10 61 30 6 3 52 -36 6 6 Свыше 10 до 30 48 49 3 о 40 52 0 8 Свыше 30 до 50 66 24 5 5 52 19 5 24 Свыше 50 48 42 5 5 47 32 0 21 По выборке в целом 54 40 4 2 45 40 4 11 Кредитная политика Основным направлением кредитной политики коммерческих банков в III квартале 1999 г. по-прежнему оставалось краткосрочное кредитование. Наиболее распространенной формой кредитования явилась выдача краткосрочных ссуд предприятиям промышленности, торговли и общественного питания на срок от 3 до 6 месяцев и населению на срок от 6 месяцев до 1 года (43% респондентов). О расширении краткосрочного кредитования сообщили 58% респондентов и лишь 4% - о сокращении. В наибольшей степени расширение операций по краткосрочному кредитованию отмечено у обследованных банков с зарегистрированным уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб. и свыше 50 млн. руб. Рис.3. Рис.4. В отличие от краткосрочных, долгосрочные кредиты по-прежнему остаются малопривлекательными для коммерческих банков, хотя и здесь наметились положительные сдвиги: впервые после кризиса в августе 1998 г. баланс оценок ("рост" - "сокращение") оказался положительным - (+3) п.п. Наиболее распространенными видами долгосрочных кредитов были ссуды на срок от 1 до 3 лет предприятиям промышленности (16% респондентов) к населению (5%). В то же время у коммерческих банков имеется значительный неиспользованный потенциал для расширения долгосрочных инвестиций в реальный сектор экономики: об этом заявили свыше 80% опрошенных банкиров. Наибольшую активность банки проявили в кредитовании коммерческих структур. Увеличение таких кредитов отмечено у 62% обследованных банков, а уменьшение - всего у 4%. С улучшением финансового состояния клиентов коммерческих банков расширилось кредитование банками физических лиц и государственных предприятий и организаций. Так, в III квартале баланс оценок ("увеличение" - "уменьшение") кредитов, выданных физическим лицам, составил (+24) п.п., а государственным предприятиям - (+14) п.п. Наибольшую активность в этом виде деятельности проявили банки с уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб. К концу года руководители коммерческих банков предполагают расширить выдачу краткосрочных ссуд, в первую очередь коммерческим структурам. О стабилизации ситуации в денежно-кредитной сфере свидетельствует сокращение "невозвратов" кредитов, выданных коммерческими банками. По данным обследования, баланс оценок изменения данного показателя составил по государственным предприятиям и организациям (-9) п.п., по коммерческим структурам - (-24) п.п. Низкие темпы инфляции способствовали снижению процентных ставок по предоставленным кредитам у многих обследованных коммерческих банков: баланс оценок составил (-34) п.п. Чаще снижение ставок отмечалось у кредитных организаций с капиталом от 10 до 30 млн. руб. Операции на фондовом и валютном рынках Последствия финансового кризиса в августе 1998 г. в наибольшей степени отразились на операциях коммерческих банков на фондовом рынке, однако и здесь наметились положительные сдвиги. Если во II квартале баланс оценок ("увеличение" - "снижение") по операциям с государственными ценными бумагами составлял (-14) п.п., а с корпоративными ценными бумагами (-1) п.п., то в III квартале, соответственно, (-4) п.п. и (+1) п.п. Некоторая стабилизация ситуации на фондовом рынке сопровождалась повышением активности коммерческих банков в операциях с иностранной валютой. Баланс оценок, по данным обследования за III квартал 1999 г., составил (+26) п.п. против (+11) п.п. в предыдущем квартале. Чаще о расширении операций по покупке и продаже иностранной валюты сообщали руководители крупных банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Факторы, препятствующие деятельности банков Основным таким фактором, по мнению 82% руководителей, является общая экономическая и политическая нестабильность. На несовершенство налоговой политики указали 68% респондентов, на неплатежеспособность предприятий и организаций - 65%. Значительным остается и влияние такого фактора, как несовершенство нормативно-правового регулирования банковской деятельности (63% респондентов). Менее значимыми эти факторы оказались для крупных банков с уставным капиталом свыше 50 млн. руб. Опросы банкиров свидетельствуют о том, что принимаемые Банком России меры по реструктуризации кредитных организаций до настоящего времени не реализованы. Оценка регулирующей роли Банка России Наибольшей поддержкой руководителей коммерческих баков пользуются мероприятия ЦБ РФ по регулированию расчетных отношений, предоставлению льгот при кредитовании реального сектора экономики и созданию целевых страховых и гарантийных фондов. В то же время 78% руководителей обследованных банков относятся отрицательно к изменению нормативов обязательных резервов, а 51% - к реструктуризации внутреннего государственного долга путем выпуска новых рублевых облигаций взамен ГКО-003. Как и во II квартале, большинство опрошенных выступают против укрупнения кредитных учреждений, а половина - против участия Банка России в формировании уставных капиталов коммерческих банков. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Следует иметь в виду, что банки - не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, полезное, эффективное применение. Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны. А по меткому выражению Генри Форда, "бедность в значительной степени происходит от перетаскивания мертвых грузов". Можно бесцельно катать непрерывно нарастающий, подобно снежному, огромный денежный ком, становясь при этом все беднее. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения российской банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления экономикой. Это магистральное направление экономических преобразований, рыночных реформ, ибо в современном мире без эффективно функционирующих банков не может быть эффективно действующей экономики. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Банки и банковские операции. Учебник для студентов вузов/Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, изд. объединение "Юнити", 1997. Банковское дело. № 1, 2000. Банковское дело. № 8,12, 1999. Бунато В.И., Львов Ю.И. банки и банковские операции в России, 1996. Курс экономики. Под ред. Б.А. Райзберга. М.: "Инфра-М", 1999. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России. Теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1996. Уткин Э.А. Нововведения в банковском бизнесе России. М.: Финансы и статистика, 1998. 1 13 Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками, графиками, приложениями и т.д., достаточно просто её СКАЧАТЬ.  |
|
Банк готовых работ
Форма заказа
Скачать работу
экономические  Copyright © refbank.ru 2005-2024
Все права на представленные на сайте материалы принадлежат refbank.ru. Перепечатка, копирование материалов без разрешения администрации сайта запрещено. |
|