|
|
Проект создания автоматизированного комплекса коммерческого учета энергоносителейСОДЕРЖАНИЕ Стр. Введение. 3 Задание на проектирование. 4 1.Комплексная характеристика нововведения, обоснование основных технико-экономических, производственных и социальных показателей инновационного проекта. 5 1.1.Характеристика инновации. 5 1.2.Описание продукта. 5 1.3.Конкуренты. 8 1.4.План маркетинга. 9 2.Характеристика и исследование потенциальных возможностей инноватора к освоению нововведения. 10 2.1.Жизненный цикл Комплекса. 10 2.2.Финансовый план АО "Контакт". 10 2.3.Характеристика состава работающих на АО "Контакт". 11 2.4.Затраты на производство Комплекса. 11 3.Обоснование эффективности инновационного проекта. 14 4.Экспертиза проекта и разработка механизма управления рисками. 21 5. Организация реализации инновационного проекта. 27 Заключение 28 Список литературы 29 ВВЕДЕНИЕ Настоящий инновационный проект представляет собой обоснование на постановку в производство комплекса технических средств (далее Комплекса) для автоматизации, сбережения и коммерческого учета энергоносителей (пар, природный газ, воздух, горячая и холодная вода). В условиях рыночных отношений происходит рост цен на энергоносители. Ресурсо- и энергосбережение становится одним из направлений современной технической политики. Энергораспределение постепенно переходит к общемировой практике: каждый потребитель ресурсов расплачивается индивидуально и в полной мере. Темпы внедрения учета сдерживаются значительным дефицитом финансовых средств, отсутствием типовых или проектных решений для установки коммерческих средств учета. Тем не менее, потребители начали активно заниматься учетом энергоресурсов, но в результате действия вышеуказанных причин на сегодня, например, по теплу оборудовано всего 10% потребителей и в основном в промышленности. Сегодня учет в энергосбережении - это чисто психологический фактор. Необходимы новейшие технические средства, экономические и административные меры по сокращению расходов. Экономию можно получить за счет автоматического регулирования и управления расходом энергоносителя. Предлагаемый Комплекс позволяет потребителю вести многотарифный учет расходов, осуществить контроль с глубокой архивацией данных, анализировать ситуацию, вести автоматическое регулирование и управление расходом энергоносителя по заданной им программе, вывести нужную информацию на компьютер или передать по модему. Комплекс является проектно - компануемым изделием и может представлять собой в зависимости от стоящей перед ним задачи как самую простую (локальную систему), так и очень сложную, многоуровневую систему (локальные системы, объединенные с компьютером) контроля, учета и регулирования расхода тепловой и электрической энергии, горячей и холодной воды, природного газа и воздуха. Внедрение инновационных проектов в различные сферы хозяйствования нашей страны в связи со сложной экономической обстановкой особенно важно. Предприятием, на котором осуществляется данная инновация, является АО "Контакт", основной вид деятельности - производство и реализация различной электронно -измерительной аппаратуры, применяемой в жилом секторе, учреждениях, промышленных предприятиях и объектов микроклимата сельского хозяйства. Цель проекта - характеристика инновационного введения, анализ готовности АО "Контакт" к созданию автоматизированного Комплекса коммерческого учета, осуществление экспертизы, оценки рентабельности проекта, рисков, сопровождающих проект и разработка механизма управления рисками. Задание на проектирование 1. Цель разработки проекта - обоснование на постановку в производство Комплекса технических средств для автоматизации, сбережения и коммерческого учета энергоносителей (пар, природный газ, воздух, горячая и холодная вода) на АО "Контакт". 2. Основанием для разработки проекта является инновационное предложение и план развития производства АО "Контакт". 3. Цель объекта исследования - проанализировать готовность предприятия к осуществлению инновации, требуемые изменения, планируемый объем выпуска продукции, поиск возможных потребителей, своего сегмента рынка, необходимых инвестиций в проект. 4. Проектные решения следующие: Анализ рентабельности постановки комплекса; Выявление соответствующих условий рынка и прогноз продаж продукции при увеличении выпуска; Оценка предполагаемых финансовых результатов производства комплекса. 5. Нормативно- методическая база проектирования следующая: Устав АО "Контакт"; КЗОТ; ГОСТ АО "Контакт"; Нормы по охране труда; Проектно - сметная документация; Документация по экологическим и энергосберегающим нормам; 6. Предлагаемый комплекс построен на базе технических средств АО "Контакт" и покупных изделиях. Осуществление работ будет происходить с сентября 2000 года, проект рассчитан на 3 года. Стоимость проекта - 130 тыс. долл. 7.Экономические показатели эффективности от внедрения проекта: внедрение Комплекса для сбережения и учета энергоносителей позволит потребителям экономить расход пара, природного газа, воздуха, горячей и холодной воды, так как платить придется индивидуально и в полной мере. Предполагаемый объем продаж: 1 год -745 тыс. долл., 100 шт.; 2 год - 1 490 тыс. долл., 200 шт.; 3 год - 2235 тыс. долл., 300 шт. при средней цене Комплекса 7 450 долларов. 1. Комплексная характеристика нововведения, обоснование основных технико-экономических, производственных и социальных показателей инновационного проекта. Характеристика инновации. Осуществление инновационного проекта на постановку в производство Комплекса по классификационным признакам морфологической таблицы содержит позиции: Содержание новации - производственная. Степень новизны - относительная. Вариант организации - внутрикорпоративный. Потенциал новации - радикальный. Особенность инновационного процесса - внутриорганизационный, Уровень разработки и распространения - корпоративный. Сфера разработки и распространения - промышленная. Особенности характера нововведения - инновационный продукт. 1.2. Описание продукта. Предлагаемый Комплекс построен на базе таких технических средств как: а) изделия АО "Контакт": • контроллер измерительный Ремиконт Р-130Метр в качестве многотарифного вычисления и регулятора технологического процесса; • ультразвуковой расходомер UFM-001 в качестве средства коммерческого учета расхода горячей и холодной воды; • электрофицированная запорно-регулирующая арматура на базе электроисполнительных механизмов типа МЭО для регулирования подачи горячей и холодной воды, пара, газа, воздуха; б) покупные изделия: • преобразователь частоты в качестве регулятора скорости вращения питательных насосов и вентиляторов калориферов с целью регулирования их энергопотребления; • датчики температуры, давления, перепада давления и пр. в качестве измерителей параметров системы; • диафрагмы, краны и задвижки; • механические счетчики. В состав Комплекса входит также персональный компьютер ПЭВМ с программным обеспечением. Основные технические данные Комплекса: а) Количество обслуживаемых трубопроводов в зависимости от задачи - до 4 шт.; б) Диаметры трубопровода - 50 - 1400 мм; в) Подключаемые датчики с выходными сигналами 0-5,0-20,4-20 мА: - до 8 или 16 шт; • типы - расходомер UFM-001 • диафрагма с дифманометром г) Датчик температуры термометр сопротивления типа ТСП или ТСМ; термопары типа ТХК, ТХА, ТПР, ТПП, ТВР; д) Емкость отсчетных устройств - до 999999 ед.; е) Пределы допускаемой основной погрешности: по расходу - до +-1,5%; - по количеству - до +-2,0%; ж) Единицы измерения объема, массы и количества часов работы; м3, Т. Гкал, час. (результаты измерения натуральных величин выводятся на электромеханические счетчики) Потребительские характеристики: Комплекс - проектно-компонуемое изделие, на котором можно разместить: теплосчетчики - до 4 шт.; счетчики электроэнергии - до 16 шт.; регуляторы по поддержанию температуры, расходов и других характеристик энергоносителя - до 8 шт. Комплекс может выполнять: управление нагрузкой потребителя при превышении установленных лимитов (сравнение ее с заданным максимумом, передача управляющей информации для регулирования потребителя и т. д.); формирование базы данных по учету энергоресурсов -расхода газа воды и пара, расхода тепла, температуры в помещении и на улице, температуры и давления прямой и обратной воды и т. д.; формирование тарифных ставок и учет расхода и тепла по ним; анализ суммарного потребления по тарифам или зонам суточного графика нагрузки; прогнозирование ситуации (определение параметров системы на заданное время вперед); управление нагрузкой потребителя согласно времени суток; накопление, учет и сохранение исходных, расчетных и статистических данных энергопотребления; длительное сохранение информации при отклонении питания; возможность работы в локальной информационной сети с накоплением данных в энергонезависимой памяти в течении суток; возможность подключения при работе в качестве расходомерного узла дополнительных датчиков; управление процессом через компьютер, выдача информации на экран дисплея и печать ПЭВМ в удобном для пользователя виде - таблицы, графики нагрузок, мнемограммы. Наличие интерфейсной связи по RS-232C и ИРПС обеспечивает связь между контроллерами и позволяет объединить их до 9 шт. на один компьютер и без компьютера между собой, а также обеспечить связь с другими промышленными устройствами (например, радиомодемом). Комплекс имеет сервисное устройство (переносную память), которое позволяет считывать и переносить текущую информацию в другое место, удобное для просмотра и печати. Например, Комплекс установлен в подвале жилого дома или ЦТП и информация автоматически сбрасывается на устройство и далее с него на любой компьютер бухгалтерии. Преимущества предлагаемого Комплекса: Эти преимущества состоят в следующем: гибкость компоновки в зависимости от объекта (т. е. нет избыточности оборудования, оно устанавливается под конкретный объект); наличие управляемой исполнительным механизмом электрифицированной запорно-регулирующей арматуры позволяет регулировать по установленной программе (в зависимости от нескольких факторов по приоритету) расход энергоносителя; простота изменения программы действий контроллера (без материальных затрат) при изменении правил и постановлений Правительства; позволяет автоматически экономично поддерживать заданные ТЭЦ параметры, вести коммерческий учет тепла, компактно его размещать в ЦТП, у локальных потребителей тепла или группы потребителей тепла. Пример применения Комплекса: На базе Комплекса разработан Тепловычислитель ТВ-130 (сертификат № 1625, регистрационный номер 14678-95 в Госреестре средств измерений РФ). Его отличительные особенности можно пояснить на примере. Где-то в сети произошел разрыв обратного трубопровода, при этом образуется огромный перепад давления, сетевая вода уходит через незащищенных потребителей и за всю сбежавшую воду платит потребитель, имеющий счетчик. Действия ТВ-130 в этой ситуации - прикрыть заслонку до нормального расхода, а тепловую энергию считать по низкому тарифу. Возможны следующие нестандартные ситуации, которые приводят к потерям у потребителя: • разность между давлениями в подающем и обратном трубопроводах выше допустимой, что приводит к увеличению расхода по квадратичной зависимости, а тепловая отдача практически остается неизменной; • разность между давлениями в подающем и обратном трубопроводах ниже допустимой, расход воды полный, а тепла практически нет; • температура подающей воды выше или ниже допустимой и т. д. ТВ-130 учитывает нестандартные ситуации следующим образом: • если подача в норме - то запись производится на счетчик №1; • если подача не в норме - на счетчик №2 (низкий тариф за Гкал); • если нагрузка на теплосеть от потребителя больше допустимой - на счетчик 3 (высокий тариф за Гкал). С помощью электрифицированной заслонки на трубопроводе поддерживается оптимальный режим потребления и учитывается температурный график за счет: при увеличении температуры или перепада давления в трубопроводе автоматически уменьшается подача; при плюсовой температуре на улице уменьшается подача; в школах, учреждениях вводится ночной и дневной режимы подачи и т. д. Для котельных в ТВ-130 предусмотрен контроль коэффициента эффективности котельных. Этот коэффициент введен согласно Постановлению Российской Федерации № 1089 от 05.11.95г. При заполнении опросного листа на ТВ-130, оформляемый для определения технических характеристик объекта, решаются многие правовые вопросы взаимоотношений между поставщиком и потребителем энергоносителя, которые закладываются в действия ТВ-130: • защита прав потребителя; • защита прав теплоснабжающего предприятия ТС; • обеспечение мер по энергосбережению. По оценкам независимых специалистов Тепловычислитель ТВ-130 опережает подобные устройства на 1-2 года. Создатель ТВ-130 - АО "НИИМГ", г. Ижевск, где он нашел широкое применение - за 0,5 года установлен на 60 объектах и на 40 находится в производстве. Это объекты здравоохранения, учреждения, учебные заведения и котельные. 1.3. Конкуренты. Конкурентоспособные изделия для предлагаемого Комплекса: 1. КТС "Энергия" г. Пенза; 2. Изделия СИТ-920 и СПГ-920 фирмы "Логика", г. Санкт-Петербург. КТС "Энергия" имеет развитые средства программного обеспечения и предназначен для применения на крупных и средних объектах: количество подключаемых датчиков - более 10 шт., выводимых на печать параметров - от 20 шт. и более. Основное применение - учет электроэнергии, учет других энергоресурсов осуществляется попутно. Имеет тарифные ставки и развитую систему управления приводом. Основа КТС - промышленный компьютер, рядом с которым находится щитовая, где расположены устройство сбора данных (УСД), различного рода преобразователи, к которым протянулись на большие расстояния кабели от датчиков и привода. Все вычисления и управление производит дежурный компьютер. Недостаток подобных систем: дороговизна кабеля, отсутствие контуров по регулированию параметров объекта (имеется только командное управление приводом), сложность выполнения защиты от помех и, в конечном результате, система может работать вся в целом или вообще не работать. Фирма "Логика" занимает лидирующее положение по производству и оснащению расходомерных узлов для небольших объектов. Изделия фирмы "Логика" рассчитаны на 4 измерительные трубопровода. Имеют вычислители, которые считают энергоресурсы по тарифам, и имеют вывод на печатающее устройство, расположенное рядом с вычислителем. По стоимости эти изделия равноценны Комплексу. Недостаток - отсутствие регулирования. Остальные изделия, зарегистрированные по Российской Федерации как теплосчетчики (более 40), не конкурентоспособны, т. к. считают расход воды и переводят его согласно измеренным температурам в тепловую энергию. 2. План маркетинга. Предлагаемый Комплекс базируется на изделиях, выпускаемых АО "Контакт" и покупных изделиях, серийно выпускаемых другими предприятиями. Специального оборудования для производства не требуется. Конечными потребителями предлагаемого Комплекса являются такие предприятия, как: объекты коммунального хозяйства, ТЭУЦ, ГРЭС, промышленные предприятия с "тепловыми" технологическими процессами, нефтеперерабатывающие комбинаты, объекты микроклимата и т. д. Организация сбыта Комплекса следующая: для объектов жилищно-коммунального хозяйства через Администрацию города, района, региона; для промышленных объектов через региональный Центр "Энергосбережения" и путем демонстрации собственных действующих установок на объектах, промышленных ярмарках; путем обучения в технических институтах, территориальных сервисных Центрах. Рекламная деятельность будет осуществляться различными способами, в том числе и косвенным. Рекламным материалом должны быть обеспечены: в первую очередь администрация региона, города, района; известные крупные потребители; проектные организации; пуско-наладочные организации. 2. Характеристика и исследование потенциальных возможностей инноватора к освоению нововведения. 2.1.Жизненный цикл Комплекса. Первая стадия жизненного цикла Комплекса - это научно - исследовательские работы. Они были осуществлены по соответствующему техническому заданию, которое включает: выбор и обоснование производства Комплекса; теоретические и экспериментальные исследования, связанные с производством; оценку полученных результатов. Вторая стадия жизненного цикла - опытно - конструкторские работы. На АО "Контакт" разработана следующая документация: техническое предложение, инновационный технический проект, рабочая документация. Также опытно-конструкторские работы были произведены для создания для изготовления опытных образцов и партий Комплекса. Третья стадия жизненного цикла - подготовка самого производства и постановка Комплекса на производство, что включает мероприятия по организации производства Комплекса. Выход на производственную мощность производится после завершения работ по подготовке самого производства, что включает: 1. Пуск и проверку производственного оборудования; 2. Запуск в производство опытных образцов и партий; 3. Корректировку проектно-сметной документации. Для АО "Контакт" данная стадия жизненного цикла предусматривает распространение Комплекса продукта. Выше перечисленные стадии жизненного цикла Комплекса жизненного -предпроизводственные. Четвертая стадия жизненного цикла Комплекса - непосредственное производство в соответствии с портфелем заказов. Заключительная стадия жизненного цикла Комплекса на АО "Контакт" - реализация продукта потребителю, закрепление и расширение сегмента рынка сбыта. Жизненный цикл Комплексам на АО "Контакт" находится на стадии выхода товаров на рынок. 2.2. Финансовый план. Требуемые инвестиции для реализации проекта - 130 тыс. долл. Источники и объемы финансирования проекта (в $US): • средства АО "Контакт" - 20 тысяч; • средства внешнего инвестора - 110 тысяч. Прогнозируемый объем продаж при средней цене продукта (Ц ср.) 7450 $US: 1-й год - Ц ср. х 100 = 745 тыс.; 2 -й - Ц ср. х 200 = 1 490 тыс.; 3-й - Ц ср. х 300 = 2235 тыс. долларов. Сумма инвестиций для производства Комплекса включает приобретение необходимых технических средств и изделий, обучение персонала. Комплекс прошел сертификацию по европейским стандартам, что гарантирует эксклюзивное качество готовых изделий. "Сертификация широко распространена в мировой практике - это комплекс действий, посредством которых независимой стороной проверяется и удостоверяется соответствие продукции требованиям определенных нормативно - технических документов. Наличие на продукцию сертификата, выданного авторитетным органом, имеющим большой кредит доверия, облегчает заключение внешних договоров, выход продукции на мировой рынок. Сертификация предполагает проведение типовых испытаний и государственного надзора за качеством сертифицированной продукции путем периодических испытаний ее образцов; оценку условий производства" [2, с.164]. 2.3. Характеристика состава работающих на АО "Контакт". В 2000 году численность работников на АО "Контакт" составила: Общая численность работающих - 289 человек. Рабочие цеха по производству Комплекса: численность в одну смену - 45 чел., в три - 135 чел. Рабочие - в одну смену - 40 чел., в три смены - 120 чел. Управленческий персонал: директор - 1 чел.; зам. директора - 2 чел.; бухгалтер - 2 чел.; секретарь - 1 чел.; начальник смены - 3 чел.; учетчик - 4 чел. Всего -13 человек. Обслуживающий персонал - 21 человек. Фонд оплаты на АО "Контакт" составил - 43,3 тыс. долл. в месяц, в год 520 тыс. долл. 2.4. Затраты на производство Комплекса. Средняя цена Комплекса - 7 450 долларов. Предполагаемый объем продаж: 1 год -745 тыс. долл., 100 шт.; 2 год - 1 490 тыс. долл., 200 шт.; 3 год - 2235 тыс. долл., 300 шт. а) изделия АО "Контакт": • контроллер измерительный Ремиконт Р-130Метр в качестве многотарифного вычисления и регулятора технологического процесса; • ультразвуковой расходомер UFM-001 в качестве средства коммерческого учета расхода горячей и холодной воды; • электрофицированная запорно-регулирующая арматура на базе электроисполнительных механизмов типа МЭО для регулирования подачи горячей и холодной воды, пара, газа, воздуха. Общая стоимость - 490 долл. б) покупные изделия: • преобразователь частоты в качестве регулятора скорости вращения питательных насосов и вентиляторов калориферов с целью регулирования их энергопотребления; • датчики температуры, давления, перепада давления и пр. в качестве измерителей параметров системы; • диафрагмы, краны и задвижки; • механические счетчики. Общая стоимость - 365 $. Всего для выпуска Комплекса потребуется - 855 $. В состав Комплекса входит также персональный компьютер ПЭВМ с программным обеспечением. Стоимость - 1 000 $ (единовременные затраты). Затраты на выпуск Комплекса: В 1-й год = 100 шт. х 855$ = 85,5 тыс. долл.; 2-й год = 200 шт. х 855$ = 171,0 тыс. долл.; 3-й год = 300 шт. х 855$ = 256,5 тыс. долл. Расход топлива и энергии: энергопотребление - 85 кВт/ч; стоимость 1 кВт/ч - 0,01 $ руб.; фонд рабочего времени в сутки - 21 час; месячный фонд рабочего времени в часах - 437 час. Стоимость затрат на энергию в год: 437 х 85 х 0,01 = 371,5 $(в месяц) х 12 = 4,5 тыс. долл. Стоимость затрат на топливо в год: в год 450 $. Всего: стоимость затрат на топливо и энергию в год: 4 ,9 тыс.долл.. Сумма начисленной амортизации: Стоимость собственных основных средств: установленное оборудование - 130 тыс. долл.; транспорт- 10 тыс. долл.; норма амортизации - 5% в год. Амортизационные отчисления: в год: (130 + 10) х 0,05 = 12 тыс. долл. Отчисления в Фонды: Пенсионный фонд - 29% от ФЗП; Фонд ОМС - 3,6% от ФЗП; Фонд соц. страх. - 5,4% от ФЗП; Фонд занятости-1,5% от ФЗП. Фонд заработной платы - 520 тыс. долл. в год. Сумма отчислений: 39,5% от ФЗП= 205 тыс. долл. в год. НДС - 1 год 156 тыс. долл.; 2 - 298 тыс. долл.; 3 - 447 тыс. долл. Финансовый план проекта производства Комплекса показывает движение денежных средств (поступлений и затрат на АО "Контакт"), при поэтапном (в течение года) увеличения выпуска Комплекса и его реализации. Исходя из характеристик деятельности АО "Контакт" можно сделать вывод о том, что предприятие готово к осуществлению инновационного проекта. 3. Обоснование эффективности инновационного проекта. Таблица 1 Денежные поступления и затраты на АО "Контакт", тыс. долл. Показатели 1-й г. 2-й г. 3-й г. Выпуск (шт.) 100 200 300 Поступления: 752 1497 2242 Выручка от реализации 745 1490 2235 Амортизация 7 7 7 Платежи: 1101 1199 1523 Текущие затраты 451 679 893 Условно-постоянные затраты 520 520 520 Единовременн. затраты 130 Инвестиции - - 110 Итого: -349 298 719 1. Величина дисконта: d = a + b + c d = 20 % + 10 % + 1 % = 31 % = 0,31 a - принимаемая цена капитала; b - премия за риск; c - уровень инфляции. Премия за риск: , где - класс сложности инновации по i - му классификационному признаку (табл. Приложение 1); n - количество классификационных признаков. Итого: сумма = 98; n = 5,765 = 98/17 = 5,765 По таблице 2 премия за риск = 10 % 2. Денежный поток. ДП = ЧД - К, где ЧД - чистый доход; К - единовременные затраты. Коэффициент дисконтирования d = 0,31 Чистый дисконтированый доход ЧДД = Таблица 2 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 745 1490 2235 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 752 1497 2242 Таблица 3 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 451 679 893 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1101 1199 1523 Таблица 4 Потоки денежных средств, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Приток 752 1497 2242 2.Отток 1101 1199 1523 3.Поток -349 298 719 Чистый дисконтированый доход ЧДД = Таблица 5 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. d = 0,31 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,76 1142,75 915,27 227,48 -121,52 3-й год 2242,00 1523,00 0,58 1306,45 887,48 418,97 297,45 Итого 4491,00 3823,00 3201,20 2903,74 297,45 Срок окупаемости проекта Т = = 2 - (- 121,52/(297,45 - (- 121,52)= 2,2 года, ЧТС - исчисленный с нарастающий итогом чистый дисконтированный доход (чистая текущая стоимость). Индекс доходности проекта: =4491/ 3823 =1,17 Рентабельность проекта: ((1,17 -1)/3)х 100% = 5,6 % , (среднемесячная рентабельность инвестиций, n =3 года) Проект производства Комплекса окупается в течение 2,2 года. Проект эффективен, индекс доходности равен 1,17, т. к. к реализации принимается проект со значением показателя индекса доходности выше единицы. Таблица 6 Расчеты для определения ВНД d = 0,5 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,67 998,00 799,33 198,67 -150,33 3-й год 2242,00 1523,00 0,44 996,44 676,89 319,56 169,22 Итого 4491,00 3823,00 2746,44 2577,22 169,22 d = 0,6 Таблица 7 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,63 935,63 749,38 186,25 -162,75 3-й год 2242,00 1523,00 0,39 875,78 594,92 280,86 118,11 Итого 4491,00 3823,00 2563,41 2445,30 118,11 d = 0,7 Таблица 8 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,59 880,59 705,29 175,29 -173,71 3-й год 2242,00 1523,00 0,35 775,78 526,99 248,79 75,08 Итого 4491,00 3823,00 2408,37 2333,28 75,08 d =0,8 Таблица 9 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,56 831,67 666,11 165,56 -183,44 3-й год 2242,00 1523,00 0,31 691,98 470,06 221,91 38,47 Итого 4491,00 3823,00 2275,64 2237,17 38,47 d =0,9 Таблица 10 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,53 787,89 631,05 156,84 -192,16 3-й год 2242,00 1523,00 0,28 621,05 421,88 199,17 7,01 Итого 4491,00 3823,00 2160,95 2153,94 7,01 d =1 Таблица 11 Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 752,00 1101,00 1,00 752,00 1101,00 -349,00 -349,00 2-й год 1497,00 1199,00 0,50 748,50 599,50 149,00 -200,00 3-й год 2242,00 1523,00 0,25 560,50 380,75 179,75 -20,25 Итого 4491,00 3823,00 2061,00 2081,25 -20,25 Таблица 12 Данные для определения ВНД Дисконт 0,5 0,6 0,7 0,8 0,9 1 ЧДД 169,22 118,11 75,08 38,47 7,01 -20,25 = 0,9 + 7,01х(1-0,9)/(7,01 - ( -20,25) = 0,925 Таблица 13 Данные для расчета точки безубыточности Период 2000 год 2001 год 2002 год 2003 год Объем продаж, шт. 0 100 200 300 Условно - постоянные затраты, тыс. долл. 520 520 520 520 Переменные затраты тыс. долл. 0 581 679 893 Общие затраты тыс. долл. 520 1101 1199 1523 Объем продаж, тыс. долл. 0 745 1490 2235 Для построения графика определения точки безубыточности приводим данные затрат 2000 года, когда производство Комплекса еще не начато, поэтому объем продаж в штуках, переменные затраты в тыс. долл. и объем продаж в тыс. долл. равны нулю. Графическое определение точки безубыточности = 520х200/1490+520=51,7 шт. С - условно -постоянные расходы на выпуск новой продукции за период; p - цена единицы новой продукции; v - выручка от реализации новой продукции в расчете на выпуск за период; V - переменные затраты на производство новой продукции за период; M- годовая прибыль от реализации новой продукции; N- выпуск новой продукции в натуральном выражении за период. Точка безубыточности рассчитана для 2001 года. 4. Экспертиза проекта и разработка механизма управления рисками. Любой инновационный проект нуждается в экспертизе, чтобы можно было просчитать эффективности по ряду следующим показателям. Оценим устойчивость и чувствительность проекта по показателю - "цена за единицу продукции". Пусть цена одного Комплекса - составит 7 264 долл. (цена уменьшается на 186 долл.) Таблица 14 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 451 679 893 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1101 1199 1523 Таблица 15 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 726 1452 2179 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 733 1459 2186 Таблица 16 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 733,00 1101,00 1,00 733,00 1101,00 -368,00 -368,00 2-й год 1459,00 1199,00 0,76 1113,74 915,27 198,47 -169,53 3-й год 2186,00 1523,00 0,58 1273,82 887,48 386,34 216,81 Итого 4378,00 3823,00 3120,56 2903,74 216,81 Цена одной условной единицы составляет 7078 долл. Таблица 17 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 451 679 893 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1101 1199 1523 Таблица 18 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 708 1416 2123 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 715 1423 2130 Таблица 18 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 715,00 1101,00 1,00 715,00 1101,00 -386,00 -386,00 2-й год 1423,00 1199,00 0,76 1086,26 915,27 170,99 -215,01 3-й год 2130,00 1523,00 0,58 1241,19 887,48 353,71 138,70 Итого 4268,00 3823,00 3042,45 2903,74 138,70 Цена условной продукции составит 6892 долл. Таблица 19 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 451 679 893 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1101 1199 1523 Таблица 20 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 689 1378 2068 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 696 1385 2075 Таблица 21 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 696,00 1101,00 1,00 696,00 1101,00 -405,00 -405,00 2-й год 1385,00 1199,00 0,67 923,33 799,33 124,00 -281,00 3-й год 2075,00 1523,00 0,44 922,22 676,89 245,33 -35,67 Итого 4156,00 3823,00 2541,56 2577,22 -35,67 Цена за Комплекс составит 6705 долл. Таблица 22 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 451 679 893 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1101 1199 1523 Таблица 23 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 670 1341 2011 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 677 1348 2018 Таблица 24 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 677,00 1101,00 1,00 677,00 1101,00 -424,00 -424,00 2-й год 1348,00 1199,00 0,76 1029,01 915,27 113,74 -310,26 3-й год 2018,00 1523,00 0,58 1175,92 887,48 288,44 -21,81 Итого 4043,00 3823,00 2881,93 2903,74 -21,81 При изменении цены на 10% цена за Комплекс составит 6705 долл. По данному показателю проект по производству Комплекса устойчив и нечувствителен. (7450 - 6705) х 100 /6705 =11,1% Определим устойчивость и чувствительность инновационного проекта по показателю "текущие затраты". Затраты увеличатся на 10%, тогда их сумма составит: Таблица 25 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 745 1490 2235 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 752 1497 2242 Таблица 26 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 473 713 983 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1123 1233 1568 Таблица 26 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 745,00 1123,00 1,00 745,00 1123,00 -378,00 -378,00 2-й год 1490,00 1233,00 0,76 1137,40 941,22 196,18 -181,82 3-й год 2235,00 1568,00 0,58 1302,37 913,70 388,67 206,86 Итого 4470,00 3924,00 3184,78 2977,92 206,86 Т.е. при изменении показателя проект устойчив. Пусть текущие затраты составят: Таблица 27 Поступления от проекта, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Поступления 745 1490 2235 2. Амортизация 7 7 7 3.Итого 752 1497 2242 Таблица 28 Затраты, тыс. долл. Период 1 -й год 2 -й год 3-й год 1.Текущие затраты 495 747 1028 2.Условно -постоянн. 520 520 520 3.Единовременн. затр. 130 4.Инвестиции 110 5.Итого 1145 1267 1613 Таблица 29 Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс. долл. Период D K a D*a K*a ЧДД ЧТС 1-й год 745,00 1145,00 1,00 745,00 1145,00 -400,00 -400,00 2-й год 1490,00 1267,00 0,76 1137,40 967,18 170,23 -229,77 3-й год 2235,00 1613,00 0,58 1302,37 939,92 362,45 132,68 Итого 4470,00 4025,00 3184,78 3052,10 132,68 Уровень устойчивости/чувствительности проекта по показателю "текущие затраты": 1 год (1145-1101) х100/1101=3,4% 2 год (1267- 1199)х100/1199=5,7% 3 год (1613-1523)х100/1523=5,9% Среднегодовой уровень устойчивости проекта 5 %. В инновационном проекте учитываются возможные риски и способы их устранения, в том числе: риск нежизнеспособности проекта, налоговый риск, риск незавершения проекта. Таблица 30 Оценка рисков Вид риска Влияние на ожидаемую прибыль Мероприятия по снижению риска Организационная группа рисков. 1.Недобросовет-ность и низкая квалификация разработчиков Увеличение сроков и снижение уровня качества разработки Формирование необходимых требований на стадии разработки технического задания, определение материальной ответственности в договоре на проведение работ Финансово-экономическая группа рисков 2.Неплатежеспосо-бность потребителя Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплат процентов по кредиту Поиск зависимостей по неплатежам и реализации многоходовых коммерческих сделок 3.Неустойчивость спроса Падение спроса с ростом цены, уменьшение прибыли Введение в практику работы с потребителями, оказание им услуг 4.Появление альтернативного продукта Падение спроса, уменьшение прибыли Постоянная работа с потребителем, совершен-ствование своего товара, повышение качества продукта 5.Снижение цен конкурентами Снижение цен, уменьшение прибыли Постоянная работа с потребителем, совершенствование своего товара, повышение качества 6. Рост налогов Уменьшение прибыли Реализация мероприятий, направленных на сокращение непроизводственных расходов 7. Рост цен на сырье и материалы Уменьшение прибыли Работа с разными поставщиками, заключение выгодных договоров Экологическая группа рисков 8. Выбросы в атмосферу и сбросы в воду Затраты на очистное оборудование, штрафы Формирование необходимых требование на стадии разработки технического задания, определение жесткой материальной ответственности в договоре на проведение работ 5. Организация реализации проекта. Реализация проекта начинается с разработки технического задания, далее оценивается виды необходимых работ и мероприятия, связанные с ними, намечаются исполнители. Для того, чтобы поставленные цели были достигнуты, они должны быть реальными в будущей экономической обстановке. "Прогноз определяется как вероятное суждение о состоянии какого - либо объекта или явления в будущем. Поэтому необходимы прогнозы, включающие период до планового горизонта для каждого фактора, подтвержденного изменениям, который может оказать влияние на выполнение плана. Во внимание принимаются экономические, научно - технические и политические факторы". [2, 44]. Организация производства Комплекса на АО "Контакт"" составляет одну из основных составляющих цикла управления, который заключается в следующем: согласование производственного плана; согласование финансового плана; подготовка и согласование проектно -сметной документации, бухгалтерских документации; установление организационной структуры взаимодействия и воздействия на АО "Контакт"; установка даты начала производства Комплекса - сентябрь 2000 года; Реализация проекта может быть приостановлена при условии непоставки оборудования, а также при невыполнении плана реализации производства Комплекса других условиях, при котором возможна остановка выпуска Комплекса. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Проект представляет собой обоснование на постановку в производство Комплекса технических средств для автоматизации, сбережения и коммерческого учета энергоносителей (пар, природный газ, воздух, горячая и холодная вода). Данная тема представляет несомненный интерес, т.к. в современных экономических условиях происходит рост цен на энергоносители и энергосбережение - это одно из направлений современной технической политики. Проведенная экспертиза показывает устойчивость проекта. Предприятие АО "Контакт" осуществляет деятельность по производству промышленного оборудования, товаров народного потребления, которое широко применяется во многих отраслях промышленности и сельского хозяйства городов и областей России и производство предлагаемых Комплексов существенно поддержит предприятие в финансовом отношении. В курсовом проекте дан анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности АО "Контакт", проведены исследования о готовности предприятия к организации производства Комплекса технических средств для автоматизации, сбережения и коммерческого учета энергоносителей (пар, природный газ, воздух, горячая и холодная вода). Экспертиза говорит, что к введению новшества полностью готов АО "Контакт". СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Дракер П.Ф. Инновации и предпринимательство. М., 1992. Инновационный менеджмент: Учебник/Под. ред. С.Д. Ильенковой.- М.: ЮНИТИ,1999.-327с. ISBN 5-85173-075-7 Кожевников Р., Дедова И. Государственная инновационная политика и ее финансовое обеспечение // Вопросы экономики № 12 1998 г. с. 87 Лапуста М.Г, Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА - М., 1996. Медынский В.Г., Шаршукова Л.Г. Инновационное предпринимательство: Учебное пособие. - ИНФРА- М., 1997. - 240 с. Руднев А.В. Инновационный менеджмент. - М.: ГАУ, 1998. Смирнов Б.М. Кадровые нововведения в системе управления персоналом: Учебное пособие.- М.: ЛА " Варяг", 1996.- 91 с. ISBN 5-87943-006-5 Статистика науки и инноваций. Краткий терминологический словарь./Под. ред. Л.М. Гохберга. - М.: Центр исследований и статистики науки, 1996 Управление организацией: Учебник/под ред. А.Г.Поршнева, З.П.Румянцевой, Н.А. Соломатина.- М.: ИНФРА-М,1998. 2 1 Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками, графиками, приложениями и т.д., достаточно просто её СКАЧАТЬ.  |
|
Банк готовых работ
Форма заказа
Скачать работу
экономические  Copyright © refbank.ru 2005-2024
Все права на представленные на сайте материалы принадлежат refbank.ru. Перепечатка, копирование материалов без разрешения администрации сайта запрещено. |
|